銀行自薦信模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇銀行自薦信，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

銀行求職自薦信1

銀行求職自薦信1尊敬的領導：您好！感謝你能在百忙之中垂閱的我的求職自薦信！貴公司（銀行）的良好形象和員工素質吸引著我這位即將畢業的學生，我很愿意能為貴公司效一份微薄之力！我是來某學校的某專業應屆畢業生。我在校期間學習努力認真，以優異的成績完成了專業基礎知識的學習。嚴格要求自己，尊敬師長，積極參加學校組織的各類活動，與老師同學和睦相處，能說一口流利地英語，還在自學國際金融專業相關課程。在業余我有計劃的抽出時間去閱讀各類書刊，雜志，看電視，上網，力求盡可能的擴大自己的知識面，緊跟時代步伐。在放假期間，走出校門，我盡可能的去捕捉每一個可以鍛煉的機會，與不同層次的人相處，最大化的讓自己零距離的與社會接觸，感受人生，品位生活的酸，甜，苦，辣，讓自己盡快的適應社會這個“大家庭”。我很希望能到貴公司（銀行）去工作，使自己所學的理論知識與實踐相結合，讓自己的人生能有一個質的飛躍。我相信貴公司（銀行）的整體形象，管理方式，工作氛圍會更加吸引我，是我心目中所追求的理想目標。因而我很自信的向您承諾：選擇我，您絕不會后悔！最后謝謝您能在百忙之中給予我的關注。此致敬禮求職自薦人：xx某年某月某日

 

篇2

首先感謝您在百忙之中抽空看我的自薦信。我想申請貴銀行的個人理財銷售代表職位。以下是我的個人資料：

我葉XX，是__經濟學院2015屆應屆畢業生，專業是金融學。雖然不是來自第一流的名牌大學,但本人時刻以高素質的人才要求來鍛煉自己，充分展示自己的個性,發揮自己的潛能。

回首走過的大學生活，從幼稚走向成熟，培養了對專業的深厚興趣，具備了奮發向上的精神品質和較強的自學能力，并注重實踐能力的培養，積極參加個種社團活動,擁有的身體和良好的心理素質,具備較強的與人溝通的能力,相信能夠適應快節奏的現代工作和生活,能夠從事有創造性和挑戰性的工作。在校期間，我能積極參加各項集體活動，能利用一切機會來提高自己各方面的能力，自己曾參加過學校組織的電腦協會，書畫協會等。本人富有創造性思維，且獨立完成工作能力強;性格開朗，善于與人交往，團隊工作能力強;精力充沛，有極高的工作熱情和強烈的責任心;自覺服從公司的紀律。

當今社會,方興未艾的知識經濟,入世后的體制改革,狒狒揚揚的網絡狂飆共同編織了我們這個時代的生活背景,這個世界也因此充斥著殘酷的競爭,"物盡天折,適者生存"成為時代的主旋律.面對競爭和挑戰,物色一名好助手是您的希望,而謀求一片理想的發展空間,是我三年來的夢想,所以我們都面臨著雙向選擇.貴公司的業績與良好的形象將我深深的吸引,而當年自信的我,有著一份激情,也有著一種穩重,"嚴于律己,寬予帶人"是我的信條."給我一個起點,我就能撬起地球"是我的格言,真誠肯干是我的準則,只要要您給我一個機會,一個舞臺,您的信任與我的實力將為我們創造共同的成功。

此外，我還積極地參加各種社會活動，抓住每一個機會，鍛煉自己。每一個長假我都會東奔西跑地找工作，借這種機會鍛煉自己并吸收社會經驗。四年時間對培養一個人來說并不長，我深深地感受到，與優秀學生共事，使我在競爭中獲益;向實際困難挑戰，讓我在挫折中成長。我熱愛貴單位所從事的事業，殷切地期望能夠在您的領導下，為這一光榮的事業添磚加瓦;并且在實踐中不斷學習、進步。

收筆之際，鄭重地提一個小小的要求：無論您是否選擇我，尊敬的領導，感謝您抽空閱讀我的自薦信。

此致

篇3

招商銀行是我國第一家完全由企業法人持股的股份制商業銀行,總行設在深圳.招商銀行合肥分行2001年11月6日成立,為招商銀行總行管理的一級分行.截止2010年11月末,分行總資產已超過400億元.目前分行下轄蕪湖,淮南兩家二級分行,14家同城一級支行,是省內具有較強資金實力和良好品牌形象的商業銀行.

我具備應聘柜員崗位的技能，熟練掌握財會基本知識，持有會計上崗證，會計電算化證書，普通話證書和反假貨幣上崗資格證書。同時具備1年柜面各項業務操作經驗，較好掌握辦理儲蓄存款、取款、轉帳業務過程中的接柜、記帳、計息、收付現金到日常整理票幣、柜臺軋帳等業務操作環節和日常業務處理的中間業務收費，現金出納業務，單位結算業務，單折業務，銀行卡業務，貸記卡業務，客戶信息管理，資產業務，表外業務，國債業務，網上銀行業務，電話銀行業務，收銀行業務以及對公支付結算業務，聯行業務中的網內往來業務，大小額支付等業務。目前我所在支行業務量較大，我每天業務量在300筆左右。通過一年的工作較好掌握和熟悉電腦儲蓄業務和現金出納工作的各項規章制度，并掌握儲蓄掛失、托收等較復雜業務的操作要領；掌握現金出納工作的操作規程，具有現金整點、識別假鈔的基本技能。

我為人真誠，謙遜，自信，有著很強的拼博意識，喜歡有挑戰性的工作，踏實肯干，有良好的快速學習能力和分析能力、團隊合作能力和溝通交流能力，做事認真、謹慎、細心、穩重，個人形象氣質佳,品行端正,無不良嗜好和違規違紀行為,在參加工作這一年里，我始終保持著良好的工作狀態，以一名合格的銀行員工的標準嚴格的要求自己。

篇4

感謝你能在百忙之中垂閱的我的自我推薦信！工商銀行的良好形象和員工素質吸引著我這位即將畢業的學生，我很愿意能為你們銀行效一份微薄之力！隨信附上個人簡歷，期待與您的面談。

我很希望能到你們銀行去工作，使自己所學的理論知識與實踐相結合，讓自己的人生能有一個質的飛躍。我相信你們的整體形象，管理方式，工作氛圍會更加吸引我，是我心目中所追求的理想目標。我在此誠懇的請求您能夠給我一次機會，讓我展示我的能力。

我在校期間學習努力認真，以優異的成績完成了專業基礎。以下，我對自己進行一個簡單的自我介紹。

積極參加學校組織的各類活動，與老師同學和睦相處，能說一口流利地英語。在業余時間我通常會通過各種途徑去找能夠讓自己得到鍛煉的各種工作。

我個人方面，因為本身我自己的性格是非常隨和的，而且善于和人溝通，能夠很快的融入新的環境與團隊。由于本人特別喜歡學習新的知識并運用于實際，所以很擅長于接受新事物并且善于鉆研。對于新的挑戰有很大的興趣，并且不怕困難，能夠很快在挑戰與壓力的環境中快速適應。在大學期間曾經參加過幾次實習工作，讓我 的工作及溝通技巧有很大的提升，加之自己的性格開朗所以每次的實習中都能夠與團隊中的每一位成員融洽的相處并沒有發生過摩擦，而且對于團隊隊友之間的摩擦還可以起到緩解的作用，所以我相信我可以很好的融入團隊并且協助團隊更好的完成任務。

我的個人興趣是鋼琴以及聲樂平時喜歡聽一些古典音樂，也喜歡旅游。

篇5

二、信用風險內部評級法監管資本計量公式解析

信用風險內部評級法利用違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、有效期限（M）、違約風險暴露（EAD）等風險參數，較為全面地勾勒出單筆風險暴露所面臨的風險，亦將其作為監管資本公式的重要輸入變量，以確定所需的監管資本水平。

（一）監管資本要求與違約概率之間的相關性分析

違約概率（PD）是指在未來一段時間內，債務人不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關義務的可能性。在內部評級法中，PD由商業銀行自行估測。在非零售內評體系中，PD是針對債務人自身風險的評估，多受到債務人財務情況、經營特點、系統性風險等因素的影響。在零售內評體系中，PD則是針對債項而言，除了受到債務人自身風險因素的影響，還會受到抵質押品、保證、業務品種等債項因素的影響。從監管資本公式結構來看，PD對監管資本要求（K）的影響最為復雜，不僅僅來自于自身，還來自于資產相關性（R）、期限因子（b）等中間參數，且影響是非線性的，故較難得到K與PD之間清晰明了的數理解析關系。鑒于此，本文采用圖形法分析K值與PD之間的相關關系求K與PD之間關系具有一定的共性。K（PD）是PD的非線性上凸函數，在[0,1]的PD取值空間內，K值存在極大值點，所對應的PD為PDK極大值。當PD小于PDK極大值時，K與PD呈正相關關系，即PD越大K越大，而當K大于PDK極大值時，K與PD呈負相關關系。以一般企業風險暴露為例，當LGD為45%，M為2.5年時，該PD接近30%時，K達到極大值0.1991，RW為248.83%，而大部分非違約零售客戶違約概率在30%以下，即服從PD越大K越大的規律。值得注意的是，在PD低于PDK極大值時，K隨PD變化彈性從富有彈性逐漸變化為缺乏彈性。資本要求K與違約概率PD值之間“先升后降”的相關關系，充分體現了內評法對資本、撥備等風險抵御措施的目標界定。當違約風險足夠高（即PD大于PDK極大值）的時候，風險暴露所蘊含的風險基本可被預測由撥備所覆蓋，體現為預期損失PD*LGD，相應地無法被預測的非預期損失會隨PD的增加而減少，體現為監管資本要求（K）的逐步下降。目前大部分商業銀行采用主標尺進行PD估測，即將PD∈[0,1]的取值區間劃分為若干個風險級別，用各區間平均PD作為該級別所有債務人的PD值進行監管資本計算，由于PD較低時，K相對于PD的變化是富有彈性的，所以應盡可能細化低PD風險級別劃分規則，減少因級別平均PD替代債務人真實PD而產生的資本耗費。同時，在非零售內評初級法下，合格保證的風險緩釋作用表現為保證人PD替代債務人，即在滿足監管要求的情況下，將債務視作合格保證人的債務，采用較低的保證人PD替代債務人PD計算監管資本需求，因此選擇低風險的保證人是獲取資本套利的有效途徑。

（二）監管資本要求與違約損失率之間的相關性分析

違約損失率（LGD）是指債務人（或債項）違約后所產生的損失比例，即違約損失率=1-違約回收率。在非零售內評初級法下，LGD由監管給定，高級債權LGD為45%，次級債權LGD為75%。在非零售和零售內評高級法下，LGD由商業銀行自行估算，可考慮抵質押品、保證、經濟環境、業務品種等因素。以非零售風險暴露監管資本（K）公式為例，計算K與LGD之間的一階導數、二階導數，并繪制K與LGD相關關系圖①。dKdLGD=[N(11-R×G(PD)+11-R×G(0.999))-PD]×{}11-1.5×b×1+M-2.5×b>0（2）d2KdLGD2=0（3）從公式（2）、（3）和圖3可知，各類型風險暴露的監管資本要求K相對于違約損失率LGD單調遞增，即LGD越高，K值越大。對于同類型風險暴露，單位LGD變動帶來相同絕對量的K值變動，但對于不同類型風險暴露，資本要求K與LGD的彈性略有差異。相比較而言，金融機構風險暴露K相對于LGD的彈性>一般企業風險暴露K相對于LGD的彈性>中小企業風險暴露K相對于LGD的彈性>個人住房抵押貸款風險暴露K相對于LGD的彈性>其他零售風險暴露K相對于LGD的彈性>合格循環風險暴露K相對于LGD的彈性，即單位LGD變動給金融機構風險暴露K值所帶來的影響高于給一般企業所帶來的影響，該原理可以此類推。在很大程度上，PD是用來衡量作為“第一還款來源”的債務人自身風險的，LGD則是衡量以抵質押物為代表的“第二還款來源”風險的。與權重法相比，內評法更大范圍的認同第二還款來源的風險緩釋作用，而且在高級法和初級法下處理方式略有差異，總體來看，高級法下商業銀行具有更大的靈活度，可認定的合格風險緩釋品范圍更廣，且合格保證的緩釋作用可體現在PD上亦可體現在LGD上。因此，在高級法下，合格風險緩釋品所能提供的監管資本套利空間更大。

（三）監管資本要求與有效期限之間的相關性分析

債項期限（M）是較為重要的業務風險評估因素，通常情況下，業務期限越長所面臨的業務風險和波動性越大，所需消耗的資本也有所提升。為了體現期限對業務風險的影響，在非零售風險暴露的監管資本要求（K）公式中引入有效期限（M）作為模型參數。在非零售內評初級法下，除回購交易類業務

（四）不同類型風險暴露監管資本要求的系統性差異

考慮到各風險參數、系統性風險、成熟期調整等對不同類型風險暴露業務風險所產生影響的差異性，信用風險內評法設定了差異化的監管資本（K）公式和相關性（R）公式，使得即使在相同風險參數情況下，不同類型單位風險暴露所消耗的監管資本各不相同底層平面最遠的曲面代表金融機構風險暴露，第二遠的曲面代表住房抵押貸款，第三遠的曲面代表一般企業風險暴露，第四遠的曲面代表中小企業風險暴露，第五遠的曲面代表合格循環零售風險暴露，離底層平面最近的曲面代表其他零售風險暴露。

1.資產相關性（R）公式的差異性作為內評法監管（K）公式的重要中間變量，不同類型風險暴露的相關性（R）公式略有不同，以體現不同類型風險暴露與宏觀經濟之間差異化的相關性。首先，吸取2008年金融危機的教訓，為了防范金融機構與宏觀經濟之間高相關性所潛在的巨大風險，部分緩解金融機構“大而不倒”的窘境，監管機構對金融機構風險暴露設定了嚴格的、懲罰性的相關性計算公式，即以一般企業風險暴露資產相關性公式為基礎，乘以1.25的懲罰性倍數，使得在相同風險參數情況下，金融機構風險暴露K高于其他各類風險暴露K。其次，由于中小企業單筆風險暴露對宏觀經濟的影響弱于一般企業，故以一般企業風險暴露相關性公式為基礎，予以一定程度的規模優惠，且規模越小優惠幅度越大，使得在相同風險參數情況下，中小企業風險暴露K低于一般企業風險暴露K。再次，在相關性（R）公式中引入差異化的K-fac-tor，其中非零售風險暴露R公式中K-factor為50大于零售的35，K-factor越小，R隨PD增加而遞減的速度越慢。最后，區別對待不同類型零售風險暴露的相關性問題，給予資產高度分散的合格循環零售和其他零售風險暴露較低的R，而給予高度依賴于房地產市場和宏觀經濟的個人住房抵押貸款較高的R，以至于在LGD相等且PD較高的情況下，個人住房抵押貸款的資本要求甚至會超越一般企業風險暴露的。

2.監管資本（K）公式的差異性從監管資本（K）公式自身結構來看，僅區別對待非零售和零售風險暴露，即在非零售風險暴露中K公式考慮期限調整因子，在M∈[1,5]的取值空間內，期限調整因子為保守性調整，與違約概率（PD）、有效期限（M）相關，且M越大，期限調整因子越大，即有效期限越長保守性調整幅度越大。堅持“風險越高的業務所需監管資本越多”的核心原則，內評法監管公式不但給予不同類型風險暴露差異化的監管資本公式，以區別對待業務風險與監管資本需求之間的影響關系，而且不同類型風險暴露之間平均風險水平的絕對差異，也會對各類風險暴露的監管資本總需求產生決定性的影響。以非零售風險暴露為例，在通常情況下，銀行風險暴露平均風險水平<非銀行金融機構風險暴露平均風險水平<一般企業風險暴露平均風險水平<中小企業風險暴露平均風險水平，對于平均風險水平較高的風險暴露而言，較高的平均風險水平完全有可能會侵蝕掉監管資本公式給予的資本優惠。因此，在內部評法級下，下大力氣加強風險管理，提升“識別風險、控制風險和化解風險”的能力，降低業務總體風險水平，是獲得監管資本套利的最根本途徑。

三、信用風險內部評級法下監管資本套利策略建議

綜上所述，由于在信用風險內部評級法下，監管部門制定了不同類型風險暴露差異化監管資本計算公式，將體現單筆風險暴露特點的風險參數作為參數輸入模型，因此為商業銀行保留了監管資本套利的可能。在資本日益稀缺的市場環境中，商業銀行應在確保所持有監管資本能夠抵御經營風險的情況下，采取較為靈活的策略方針，獲得監管資本套利優惠不失為增強核心競爭力的有效途徑，重點可考慮以下措施。

（一）積極推進內評應用，推動監管資本管理目標與業務發展方向的協調統一

在內評法下，商業銀行監管資本需求與資產結構、平均業務風險水平緊密相關，為了取得監管資本管理目標與業務發展方向的協調統一，商業銀行應積極推進內評風險參數在信貸全流程的使用，以風險水平為重要參考因素，執行差異化的準入、授信審批、貸款定價、績效考核、限額、信貸、貸后管理等政策，促進行內資源向“高風險收益，低資本消耗”的業務傾斜，通過提升優質客戶占比、增加合格風險緩釋品比例、減少中長期業務占比等方式，有效降低業務風險，獲得監管資本的節約。

（二）優化資產結構，促進零售業務和中小企業業務發展

考慮到各類資產風險與宏觀經濟的相關性差異，在相同風險參數水平下，監管部門給予資產分散度較高的零售業務、中小企業業務一定程度的資本優惠，而對系統性風險較高的金融機構業務予以本懲罰。鑒于此，商業銀行在完善風險控制手段的前提下，要不斷優化資產結構，降低金融機構業務占比，提升零售和中小企業業務占比，將開展零售和中小企業業務所獲得的監管資本套利優惠切實轉化為競爭優勢。特別值得一提的是，在權重法下銀行業務被賦予較低的風險權重，這與內評法的資本懲罰有較大差別，因此在大部分情況下，商業銀行采用內評法計量其所開展銀行業務的監管資本需求時，會較權重法計量結果出現一定程度的資本浪費。

（三）以組合管理模式積極推進微型和小型企業業務發展

依照內評法要求，若商業銀行采用組合方式管理符合標準的微型和小型企業業務，可將其作為其他零售風險暴露計提監管資本，在相同風險參數情況下，此舉可大幅節約資本。因此商業銀行可通過開發微型和小型企業業務組合管理工具，制定組合管理政策，設置組合管理流程等方式，完善組合管理模式，積極推進微型和小型企業業務發展，在不斷提升管理水平的同時，獲得較大規模的監管資本套利。

（四）提升合格風險緩釋品的覆蓋比例

更大范圍地認同合格抵質押品、保證等風險緩釋品對業務風險的降低作用，是內部評級法的一項較大改進。為了充分挖掘內評法此項改進所帶來的資本套利空間，商業銀行應下大力氣提高風險緩釋品的監管合格率及有效覆蓋率，這可從以下幾個方面下大力氣。一要加強風險緩釋工具的內部管理，努力縮小抵質押品的業務合格性與監管合格性之間的差距，最大可能地在業務層面和資本層面均發揮抵質押品的風險緩釋作用。二要將風險緩釋品合格性認定監管標準提煉成可操作的業務規則，并輔以詳盡的制度和系統實施方案，提升監管合格的可執行性。三要加強培訓宣導，引導一線業務人員在業務可行的情況下，優先選擇滿足監管合格性認定條件且緩釋效率較高的風險緩釋品，同時盡可能避免房地產及其他抵質押品價值與對應風險暴露價值的比例低于最低抵質押率的情況。四要加強對風險緩釋品的合格性認定信息、風險緩釋品與債項對應關系的收集及系統記錄，防止出現因無法進行合格性認定、確認對應關系等原因，導致風險緩釋品不能發揮監管資本節約的作用。

篇6

2014年是建設銀行成立60周年。經過60年的經營發展，建設銀行資產規模與利潤，已躍居世界銀行業前列。截至2014年底，建設銀行資產總額167，441.30億元，實現凈利潤2，282.47億元。

建設銀行在中國內地設有分支機構近14，856家，在港澳臺地區、東京、悉尼、多倫多等地設有海外分行。

問題

自2013年中國（上海）自由貿易試驗區（簡稱上海自貿區）成立以來，自貿區便被賦予了諸多金融改革的期望。自貿區的建設是國家重大改革和制度創新的“試驗田”，通過金融創新有力支持自貿區發展，是商業銀行履行社會責任的重大課題，也是實現自身創新驅動、轉型發展的重要機遇。

解決方案

在中國人民銀行上?？偛康闹笇拢ㄔO銀行較早開始了自貿區金融創新實踐。以加快推進金融服務自貿區實體經濟改革為目標，建設銀行的金融服務方案致力解決暢通自貿區企業的融資渠道、降低融資價格、提高跨境投融資匯兌便利和簡化優化業務流程等問題。

打造金融服務新流程

針對企業入駐自貿區的最基本需求，建設銀行在自貿區金融服務中推出了“一站式管家”特色服務。從為企業代尋區內注冊地開始，到上門收取相關證照辦理材料，再到為新設外商投資企業辦理外匯登記、境外直接投資（FDI）入賬登記手續、為企業開立基本賬戶等、提供一站式、全方位的貼心服務。

金融業務創新

作為首批入駐上海自貿區的商業銀行之一，建設銀行爭辦了多項自貿區業務的首批和首單，率先建立了自貿區分賬核算單元（FTU）；率先成為黃金國際版和上海國際能源交易所的合作銀行，簽約了多家區內大宗商品平臺。

目前建設銀行在上海自貿區開展的創新業務包括：跨境人民幣雙向資金池、跨境人民幣借款、外匯資本金意愿結匯業務、跨國公司外匯資金集中運營管理、自由貿易賬戶（FT賬戶）體系等。

以FT賬戶為例，這是本外幣一體的賬戶，與自貿區外每個幣種都需要開立對應賬戶的情況不同，在自貿區內只需要開立一個FT賬戶，便可以實現所有幣種的操作，有利于企業更好地統籌利用境內外兩個市場、本外幣兩種資源，既提升了金融服務實體經濟的能力，同時也拓寬了企業融資渠道，降低企業融資成本，提升了貿易融資便利。

重合規 嚴風控

建設銀行在大力發展自貿區業務的同時始終將風險控制放在首位。通過優化資源配置，積極發展風險小、收益高的客戶和產品，從源頭上把控風險。加強風險排查與處置，利用風險監測系統，開展風險排查，強化預警能力。加強全面風險管理，深化平行作業，從貸前、貸中、貸后三個環節把控風險，通過制度建設、團隊建設、服務管理及流程制定，確保自貿區業務有效持續發展。

成效

金融服務創新，拓寬了企業舉借境外資金的渠道，緩解了境內銀行的資金壓力，有效降低了上海自貿區內企業的融資成本。

以跨境人民幣借款為例，自2013年12月，建行上海市分行為某知名國有企業辦理首筆跨境人民幣境外借款，大幅降低了企業的融資成本。截至2015年3月底，建行上海市分行自貿區跨境人民幣借款業務逾120億元人民幣。憑借建設銀行具有遍布海外的分支機構優勢，企業可以享受境外的貸款利率，有效降低融資成本，且業務辦理效率高，從貸款申請到最終放款不到10天時間即可完成。

2015年4月，建設銀行利用分賬核算單元的境外籌資功能，成功向錦江集團下屬公司發放期限3年的7500萬英鎊的FT貸款，用于支持該集團海外業務發展，企業融資綜合成本低于2%/年，解決長期困擾企業的“融資貴”等問題。

建設銀行在上海自貿區創新業務形成了良好的示范效應，帶動了全行自貿區業務的深入開展，為更多創新產品的先行先試樹立了標桿，初步形成了“可復制，可推廣”的創新流程。建設銀行上海自貿區分行的存款、貸款和中間業務收入的余額、新增額均列自貿區內45家銀行之首。

截至2015年4月，建行上海自貿區分行開戶數中基本戶占比達到88%以上，在中外資銀行中位于前列。

篇7

新班主任高老師似乎看出了我的心思，她和藹地對我說：“歡迎你來到汶河小學四（15）班！在以后的學習生活中，你有什么困難，老師和同學們都會盡量幫助你。”

很快，我就被高老師的課堂吸引了，她總是知識與故事相結合，幽默與嚴謹相統一。還記得她上《燕子》這一課時，忽而通過視頻讓我們欣賞燕子在春天里時而飛翔時而停歇的美景，忽而用粉筆三筆兩畫就將俊俏可愛的燕子活靈活現地展現在我們眼前，忽而又指導我們以聲情并茂的朗讀去感受小燕子的活潑與機靈……我驚喜地發現，我以前上課愛開小差的毛病竟然在這不知不覺中漸漸改掉了。

篇8

與今年其他銀行采取債券融資補充附屬資本不同，此次招行采取了股權融資方式，中金公司指出，招行此次采用配股的方式意味著招商局、A股投資者和H股投資者將分別承擔65億、222億和63億元，對A股市場情緒有一定影響。

爽約再融資

就在此前一年的時間，銀行也曾掀起過一輪再融資熱潮。在2010年，各上市銀行采取可轉債、A+H股配股、定向增發、次級債等方式進行了將近4000億元的再融資。當時的背景是，為應對金融危機，在國家四萬億投資政策的刺激下，貨幣政策寬松，信貸高增長，2009年銀行業新增貸款達到10萬億元，各上市銀行資本金消耗巨大，貸款增速的平均值高出銀行業平均水平近10個百分點，增長速度之快歷史罕見，資本充足率也一度接近監管紅線。所以2010年以來，各上市銀行采取可轉債、A+H股配股、定向增發、次級債等方式進行了將近4000億元的再融資。

在此輪再融資完成后，各家銀行紛紛拋出2-3年內不再融資的豪言。招商銀行在其2009年的資本管理中期規劃中指出，通過資本自給與外部籌資相結合，在監管政策無重大變動的情況下，使資本充足率保持在10%-12%的目標區間，核心資本充足率保持在8%以上。并指出，在2009年底完成A+H股配股融資后，2010-2012年間分次滾動補充附屬資本，在規劃期內，若未發生對資本充足率產生重大影響的事件，原則上將不考慮進一步進行股權融資。

銀監會的一紙對資本補充要求的通知，令各大銀行紛紛爽約相繼出臺再融資計劃?！氨砻婵词菫榱搜a充資本，實際上背后反映了中國銀行業資本消耗的速度之快以及盈利模式的單一，另外地方融資平臺貸款也對銀行構成了一定壓力?！蹦炽y行業分析師指出。

資本消耗型盈利模式

招商銀行再融資計劃拋出后，投行專家指出，近年來，雖然銀行業盈利能力令全世界瞠目，但是中國的銀行業卻是依靠融資產生的價值，從經營層面講，可以說中國的銀行業根本就沒創造價值。

一直以來，中國的銀行業都在強調轉型，改變以貸款規模擴張帶來的息差收入為主的盈利模式。而迄今為止，整個中國銀行業的中間業務的利潤貢獻占比仍然偏低。據統計，目前銀行業的存貸差占銀行收入的70%左右。在中信證券最近出具的銀行業研究報告指出，量化緊縮格局下，資金市場利率高企，二季度銀行業的息差環比擴大，并預測行業的凈息差仍然有環比回升的可能。

“在利率尚未市場化下，存貸利差收入保證了銀行的利潤，銀行系統的業績增長依然嚴重依賴于巨額信貸創造，導致了銀行只需做大信貸規模就足可以提高凈利潤率?！便y行工作人員指出。

在招商銀行最近的配股融資交流會議上，當被問及由于監管環境趨嚴，招商銀行在提高資金使用效率方面有哪些措施時，有關人士指出，招商銀行的“二次轉型”即是為實現在低資本消耗下提高股東的投資回報。主要措施有：信貸結構調整、資產結構調整，發展中間業務、按揭業務、小企業業務，信用卡未使用額度授權等有所節制，進一步加強對分支機構在資本消耗的考核，將降低資本消耗的理念貫徹到所有的業務中。

股市輸血 股民買單

篇9

學習興趣是一種積極的認識傾向于情緒狀態。愛因斯坦認為：“對一切來說，興趣是最好的老師?！迸d趣在人們的學習過程及一切活動中有不可忽視的推動作用。不論興趣指向何處，總是伴隨著快樂、欣喜和滿意的情感體驗，只有激發了幼兒繪畫的興趣，才有可能讓幼兒積極主動投入繪畫活動，才有可能看到幼兒畫出最美麗的畫。

以新激趣：在進行繪畫“跳舞的娃娃”活動時，我把畫好的娃娃用雙面膠貼在一塊磁鐵上，并立在泥工板上，用另外一塊磁鐵在泥工板下來回移動，利用磁鐵吸引力做成了一個會跳舞的娃娃。孩子們情不自禁地鼓起掌來。我乘勢要求孩子畫一個最美麗的娃娃，讓美麗的娃娃在泥工板上翩翩起舞。這樣的導入活動一下激發了孩子畫畫的欲望，我還讓他們比比誰的娃娃最漂亮，裝飾得最可愛，結果，每個娃娃都打扮得妖嬈多姿。

以情激趣：美術活動設計好方案的同時，還要充分調動幼兒情感的參與性。在進行繪畫活動“小雞”時，我畫了大幅的背景畫，在背景上貼了一只母雞，告訴孩子，母雞媽媽現在很傷心，因為它的孩子被黃鼠狼偷吃了，這樣一下激發了孩子的同情心，我恰到好處的提出要求：我們畫許多可愛的小雞送給雞媽媽做孩子吧。在同情心和愛心的鼓動下，孩子們積極投入到繪畫活動中。最后結束時，用雞媽媽的角色口吻充滿感激地對孩子表達了謝意，孩子的成功感得到了滿足，這樣的感激在學習繪畫的同時也提升了關愛別人的快樂情感。

二、循序漸進，教給幼兒繪畫技能

幼兒要借助美術來表達自己的情感，就必須具有一定的繪畫技能，當然，孩子的涂鴉有他的思想在里邊，而達?芬奇畫蛋的故事也告訴我們，作為孩子的啟蒙者，我們可以教給幼兒基礎的，準確的繪畫方法：如何勾勒線條、如何調配色彩、如何分配畫面等等，通過老師的指導傳授，掌握理解美術的多種表現形式，在這過程中，重要的是，教師是如何用游戲化的方式來讓孩子充滿興趣地練習，或者說，不叫一種練習，而是一種快樂的游戲。

運用語言技巧：遵循繪畫學習的原則，運用形象的比喻、生動的語言來加深幼兒對事物的認識。比如教小班的孩子在掌握線條時，我以“筆寶寶跳舞”表示畫短線條或點，用“筆寶寶走路”表示畫長線……這樣形象的語言有利于幼兒理解，幼兒在繪畫過程中一邊說筆寶寶在干什么，一邊畫出畫面所需要的基本圖形。又如引導幼兒調換顏色進行繪畫時，以繪畫工具的角色口吻引導，更能調動幼兒嘗試的興趣：“紅色筆寶寶來邀請綠色筆寶寶表演節目了?！薄包S色筆寶寶要去休息了”等等。

富有感性經驗：幼兒通過觀察，在情境中培養情感、激發興趣，在活動中思維活躍，也就能夠主動創造。例如，學習繪畫線條時，先帶孩子去觀察飼養角，看看里邊的小動物，觀察一下籠子的樣子，再在繪畫時，為每個孩子準備一張畫有大灰狼的紙，最后以故事的形式開頭，要求孩子把兇惡的大灰狼關到籠子里。幼兒因為有了觀察籠子的經驗，自然而然畫出了許多密密麻麻的線條。

三、鼓勵誘導，培養幼兒繪畫信心

只有具有自信心的人，才敢于去探索，敢于去表現，從而創造出流暢、生動、富有創造力的作品。

給幼兒大膽下筆的信心：在美術活動中，教師常會面對自認為“我不會畫”的孩子，她們對于畫畫沒有信心，不敢下筆，喜歡依賴老師，總想在教師的幫助下完成作品。對于這些孩子，教師應認真分析原因，積極鼓勵誘導，幫助他們克服倚賴感，培養他們的自信心。

給幼兒恰到好處的指點：幼兒的繪畫作品不可能是盡善盡美的，經常會有一些幼兒帶著不完整的畫紙交“作業”，對于這樣的情況，重在老師的觀察和指點，告訴他們哪里可以繼續豐富，哪里還可以再變換，使作品呈現最佳效果。

教孩子畫大畫的習慣：從小讓孩子畫大畫，不僅能使孩子全身心得到舒展，而且能培養一種旗幟，培養一種駕馭事物的能力。以往畫畫，總是給孩子小小的紙，小朋友畫畫時縮的很緊，不敢大膽舒展鋪開來畫，使人感到很拘束。在繪畫活動時，盡量給孩子大紙，訓練的第一步就是畫一根長長的弧線，從這一段一直畫到那一段，孩子在畫線的過程中，既鍛煉了手的控制能力，又體驗到筆對紙的駕馭能力。線畫得越長，輪廓就能畫得越大，畫面也會越豐富，這種畫大畫能力的培養對孩子氣質的形成影響很大。

四、大膽想象，發揮幼兒創造潛質

美術是一種簡單又復雜的造型藝術，它獨特的創造力表現是美術活動本身的一項屬性，因此，幼兒美術教育也是培養創造精神的一個課程。在幼兒園美術教學中，積極培養幼兒的創造力，讓每個幼兒都以自己獨特的方式來表達，用自己的意愿來創造。

給孩子自由創作的環境：讓孩子以獨特的方式去表達自己的觀察和思考，同時給予他們必要的鼓勵和指導，最大限度發揮幼兒的藝術知覺和創造潛能。每個幼兒都有創造的潛力，只要我們正確引導，啟發孩子思考，就能使他們在活動中創造性表現自己獨特的想象，促進其創造能力的發展。

篇10

巴塞爾Ⅲ將原有的一級資本與附屬資本兩個層級重新劃分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本三個層級，確立了合格資本工具的監管標準，提高了對銀行資本吸收損失能力的要求。

一級資本是在持續經營情況下能夠用于吸收損失的銀行資本，包括核心一級資本和其他一級資本，其中，核心一級資本主要指普通股，其他一級資本需具備在持續經營條件下吸收損失的能力，并具有期限永續、票息自主支付、不含贖回激勵條款等特征，包括優先股和無期限的其他一級資本工具。

二級資本是在不可持續經營情況下（即破產清算時）能夠用于吸收損失的銀行資本，具有不含贖回激勵機制、在無法生存情況下將觸發損失吸收條款并通過減記或轉股機制實現損失吸收機制等合格標準，主要包括混合資本債券、長期次級債券等二級資本工具。

1.優先股的監管標準及海外發行狀況

巴塞爾Ⅲ沒有對優先股是否可視為合格的其他一級資本給出判斷，而是列示了其他一級資本的合格標準，主要包括以下幾點：一是必須具備在持續經營及清算條件下充分吸收損失的能力；二是不包含有強制性的收益分配權和優先權，銀行在任何時候都具備取消分配和支付股息的自；三是銀行擁有贖回權，且贖回時必須得到監管當局認可。只有滿足了上述要求，優先股才可被認定為銀行合格的其他一級資本，并計入一級資本充足率計算范圍。

作為較成熟的融資工具，近年來優先股在國際主要銀行的股東權益占比持續上升，尤其在本輪金融危機救助行動中發揮了重要的資本補充作用。例如，美國銀行優先股成為美國政府在金融危機過程中參與銀行救助的重要手段，即通過購入可轉換優先股進行注資、補充銀行流動性資金缺口，并獲得固定優先股股利，在約定時間內轉換為普通股，陸續在二級市場出售，進而實現投資退出，此舉不僅幫助銀行業渡過危機，同時也實現了可觀的投資回報。

巴塞爾Ⅲ出臺后，各國金融監管當局普遍允許金融機構將優先股作為其他一級資本。截至2012年2月，歐洲、美國及亞洲（除日本外）主要銀行的平均其他一級資本充足率為2%、2.5%和1.3%，其中通過優先股發行補充資本的比例約為0.6%、0.75%和0.39%。

2.其他一級資本工具的合格標準及海外發行經驗

巴塞爾Ⅲ規定，合格的其他一級資本工具應滿足相應標準。

巴塞爾Ⅲ正式頒布后，荷蘭、西班牙、巴西、俄羅斯等國的銀行已紛紛推出依據巴塞爾Ⅲ設計的附減記或轉股條款的其他一級資本證券。2011年1月荷蘭合作銀行（Rabobank）發行的20億美元附加減記條款的永續一級資本證券是首宗符合巴塞爾Ⅲ監管標準的其他一級資本發行案例，該證券具有在一級資本低于8%時部分永久減記、在無法持續經營時全額永久減記的損失吸收功能。

3.新型二級資本工具的特征及發行情況

巴塞爾Ⅲ規定，2013年1月1日后次級債等舊式二級資本工具的發行受限，并分10年逐步退出市場，新型二級資本工具面臨急迫且較大規模的發行需求。

對于二級資本工具，巴塞爾Ⅲ大幅度提高了其合格標準，確保能夠在銀行清算條件下充分地用來吸收損失，降低政府救助成本以及納稅人的損失。主要包括：一是禁止含有利率跳升條款及其他贖回激勵機制，且發行銀行不得形成贖回權將被行使的預期；二是觸發事件發生時能充分吸收損失，觸發事件是指以下兩者的較早者：監管當局認定若不減記銀行將無法生存，或監管當局認定若不進行公共部門注資，銀行將無法生存；三是明確通過減記或轉股實現二級資本工具的損失吸收機制。

巴塞爾Ⅲ出臺以來，國際大型銀行已紛紛展開創新資本工具的嘗試，積極探索補充資本的新渠道。海外市場已有多個符合巴塞爾Ⅲ要求的新型二級資本工具發行案例，且相對集中在歐洲市場。2011年10月工銀亞洲在我國香港離岸人民幣市場發行了10年期亞洲首只滿足巴塞爾Ⅲ要求的新型二級資本債券，發行規模為15億元人民幣，發行定價為年票息率6%，損失吸收條款為當香港金管局認定工銀亞洲無法生存時，其本金和利息將被全額永久減記。這類資本工具通常具有次級性，在正常市場環境下顯示債券特征，而在觸發事件發生時又表現出股票特征。

二、我國銀行業進行資本工具創新的必要性和緊迫性

1.資本工具創新是適應國際金融監管趨勢、增強銀行損失吸收能力的需要

本輪全球金融危機暴露出國際銀行業在資本監管方面的嚴重缺陷。在銀行的資本質量方面，由于國際銀行業的資本構成中“債務資本工具”占比偏高，普通股占比較低，導致表面上的高資本充足率無法達到維持銀行持續經營能力的目標，造成了危機在銀行間蔓延，進而引發金融業的系統性風險。為此，巴塞爾Ⅲ確立了“資本質量與資本數量同等重要”的原則，建立新的資本工具合格標準并強化資本工具吸收損失的機制等。

巴塞爾Ⅲ提高銀行資本工具的質量要求，表現在對于其他一級資本工具要求必須是無固定期限、不含利率跳升及其他贖回條款，并在特定條件下強制轉為普通股或減記；對于二級資本工具，要求必須含有轉股或減記條款，以確保銀行在無法持續經營條件下二級資本工具能在政府救助以及納稅人承擔損失之前充分吸收損失。

2.資本工具創新是我國銀行業服務實體經濟、擔負社會經濟發展責任的要求

近年來，我國銀行業資本充足水平和資本質量持續改善。截至2012年6月末，我國商業銀行平均資本充足率為12.9%，一級資本充足率為10.4%。做一個簡單的測算，假設在不存在外源融資的情況下，若銀行信貸和風險加權資產按照20%同比例增長，分紅比例為40%，利潤年均增長率為20%，則中國銀行業在2012-2016年的資本充足率分別為11.7%、10.8%、10%、9.4%和8.9%。如果按照10.5%的充足率標準，則將于2014年出現資本缺口達四千億元，2015年將達一萬億元。

與此同時，與西方銀行業資本工具過度創新相對應，我國商業銀行長期面臨著資本結構過于單一、資本補充渠道狹窄的問題。我國銀行業缺乏優先股、無期限的其他一級資本工具產品，銀行資本補充主要依靠自身利潤留存和發行少量次級債券，不僅對信貸投放支持實體經濟構成制約，也對銀行上市融資和資本市場產生壓力。

根據巴塞爾Ⅲ以及銀監會《資本辦法》的規定，商業銀行現已發行的次級債等舊式二級資本工具由于均不含有減記或轉股條款，應被認定為不合格的資本工具，將從2013年起分十年逐年遞減，進一步加大了銀行資本充足率達標的壓力。在現有的普通股不能持續、舊式次級債逐漸退出的背景下，盡快推進我國銀行業資本工具創新，不僅是商業銀行持續支持實體經濟的現實需要，也是監管規則調整的必然要求。

3.資本工具創新有利于深化金融體制改革、減緩國內資本市場壓力

近年來，在我國資本市場不斷發展壯大的同時，由于宏觀經濟的諸多不確定因素，資本市場持續提供融資的壓力在不斷增大。按照巴塞爾Ⅲ的規定，銀行可以通過優先股、資本債券等形式發行新型資本工具，從而改變過度依賴直接融資的局面，拓寬銀行間接融資渠道，將有助于緩解商業銀行融資對資本市場的壓力。同時，加快資本工具創新，拓寬銀行資本補充渠道，對于發展債券市場和開拓多元化的市場投資主體具有積極意義。

三、我國銀行業資本工具創新面臨的問題與監管改革進展

為了更好地推動巴塞爾Ⅲ落地及《資本辦法》的順利實施，銀監會在《指導意見》中明確了商業銀行是開展資本工具創新的市場主體，以及先易后難、先試點再推廣的原則；同時，明確了新型資本工具的合格標準，以及商業銀行以合同約定形式達到相應認定標準的合格方式。然而，由于新型資本工具的發行在我國尚屬空白，在現有的法律法規及配套政策的框架內，發行新型資本工具還存在著法律法規依據不足、發行渠道存在障礙等困難。

1.優先股與現行法律法規相沖突，發行面臨障礙

目前，我國資本市場尚沒有優先股融資工具品種，在合格一級資本工具缺乏的背景下，穩步推進優先股發行已成為我國銀行業資本工具創新工作的重點之一。作為其他一級資本工具，銀行優先股具有以下優勢：一是權益工具性質明確，清償順序位于所有債務人之后，吸收損失能力較強；二是股息支付非累積且可取消，條款靈活度較高；三是銀行擁有贖回權。

與國際成熟市場相比，我國優先股發行面臨著法律基礎缺失、配套規則缺乏、審批流程復雜、會計處理規則不明確、投資者資格受限等一系列問題，其中最棘手的困難是，在我國法律框架中，沒有對優先股進行任何界定，《公司法》中“股東按照出資比例行使表決權”的“同股同權”條款，與銀行優先股無表決權的基本屬性相抵觸；《證券法》中未涉及“優先股”的概念、性質、分紅權、發行、贖回等規定，通篇僅以“股票”和“股份”作為總稱。然而，《公司法》中“國務院可以對公司發行本法規定股票以外的其他種類股票，另行做出規定”，為優先股預留了一定的立法空間。

在2013年1月1日正式實施《資本辦法》的背景下，監管當局明確提出“堅持以商業銀行為創新主體，在條件成熟的情況下，適時推出新型債務類和權益類資本工具”，無疑為商業銀行試水發行優先股指明方向。

2.其他一級資本工具的“期限永續”難解決

《資本辦法》對系統重要性商業銀行的核心一級資本充足率和一級資本充足率的最低監管要求分別為8.5%和9.5%，若不推行其他一級資本工具而僅以股權融資補充核心一級資本的方式來達到監管指標，則相當于將核心一級資本最低要求直接提高至9.5%，這將無形中大幅抬高銀行的融資成本。

此外，在巴塞爾Ⅲ框架下，僅由普通股承擔損失吸收的方式也使得原有普通股股東的投資風險高度集中。因此，盡快推出合格的其他一級資本工具用于補充一級資本，對我國銀行業的穩健發展非常必要。

目前推出其他一級資本工具存在的困難有以下三點：

第一，依據《資本辦法》下合格資本工具標準，其他一級資本工具應具有期限永續、可取消票息支付等特征，這與我國現行《公司法》中關于“本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券”的法律定義存在差異。

第二，《資本辦法》規定其他一級資本工具必須具有本金吸收損失的能力，且必須含有減記或轉股條款，當觸發事件發生時，該工具能被立即減記或者轉為普通股，但如何進行減記及轉股，監管部門尚無具體規定。

第三，在現行法律法規要求下，可轉換債券持有人對是否轉換股票有選擇權，這與其他一級資本工具在滿足觸發條件或銀行無法持續經營時，必須強制轉換為普通股存在沖突。

其他一級資本工具的永續期限問題目前還沒有較好的解決方法，“長期+展期”（即給定足夠長期限，如30年、45年，到期可續期）的方式是否可行，還有待巴塞爾委員會進行后續認定。商業銀行在符合監管合格標準和相應限定條件的范圍內，應最大限度地進行創新，為盡快推出其他一級資本工具開辟空間。

3.二級資本工具附減記或轉股條款即可創新試點

從2013年起國內銀行已發行的舊式二級資本工具每年遞減10%計入監管資本，10年后不再計入，因此預計每年將有1000億元的次級債發行需求。

根據二級資本工具特性，在觸發條件發生時，該工具將被立即減記或轉股。但從國內現有法規來看，減記條款沒有明確規定，轉股條款則與現行《公司法》、《上市公司債券發行管理辦法》規定的“可轉換為股票的公司債券的債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權”有差異，這與新型二級資本工具的強制轉股屬性矛盾。

鑒于轉股條款與現行法律規定相違背，且涉及更多的監管和審批程序、發行場所不確定等問題，加之目前國內資本市場不景氣，銀行業股票面臨投資者較多質疑，商業銀行可首先明確在銀行間市場推行減記型二級資本工具試點，對于不涉及普通股補償的本金減記，在法律上不存在實質障礙，可以合同約定的形式，在二級資本工具觸發條件發生時，該工具的本金應立即按合同約定進行全額或部分減記。

四、加強針對性研究，有效推進銀行業資本工具創新

為更好地推動《資本辦法》的實施，實現各級資本達標，商業銀行應堅持資本節約型發展方向，通過不斷優化資本管理體系，提高資本管理的精細化水平，并做好資本規劃，夯實內源性資本補充。資本工具創新是拓寬中國銀行業資本補充渠道的重要舉措，商業銀行應準確把握新型資本工具的合格標準，加強與監管部門的協調配合，積極穩妥地做好發行新型資本工具的各項工作。

1.盡快著手研究資本工具創新問題，營造良好的市場環境

商業銀行應組織專門力量，成立資本工具創新研究小組，一是了解全球范圍內的資本市場、資本工具的最新發展情況，溝通探討適合銀行資本充足率情況和資本結構狀況的資本工具創新方案，并結合新的監管要求，對其他一級資本工具和二級資本工具創新進行前期溝通和方案規劃。二是積極開展發行新型資本工具的前期準備工作， 在監管當局的統籌協調下，積極探索、主動溝通，營造有利于資本工具創新的制度條件和市場輿論環境。

2.審慎評估銀行業進行資本工具創新的可行性，明確對各級資本工具的需求

從外部環境來看，相較于中國銀行業過度依賴股市融資的單一性，資本工具創新早已成為國際銀行業資本補充的重要渠道。我國監管部門還未出臺創新細則，要進行資本工具的創新突破雖然有難度，但從目前的監管動向可以看出，監管部門對商業銀行進行資本工具創新持鼓勵和支持態度，對存在發行障礙的新型資本工具尚留有創新缺口。

從內部條件來看，股份制商業銀行在資本充足率達標上存在壓力，加之《資本辦法》已正式實施，此類銀行對于二級資本工具的需求較為緊迫。國有大中型銀行目前在二級資本上無明顯需求，因此在新型二級資本工具的試點發行不能一哄而上。相反，這些銀行的一級資本存在較大缺口，建議國有商業銀行的創新重點應放在發行其他一級資本工具上，盡早通過發行其他一級資本工具來補充一級資本，提高資本損失吸收的能力。

從技術層面上看，對于其他一級資本工具名稱，監管當局尚無具體規定，但要盡量避免出現權益或債務類的關鍵詞，避免給市場造成波動；對于新型資本工具的發行方案，銀行應在符合監管合格標準和相應限定條件的范圍內，在觸發條件、減記方式等方面進行最大限度地創新，為盡快推出新型資本工具開辟空間。

3.全面分析新型資本工具對商業銀行股東權益和財務狀況的影響

商業銀行在合理制定資本規劃、完善內源性資本補充機制的基礎上，應結合自身發展戰略，統籌考慮新型資本工具創新試點對銀行股東、資本屬性、融資效率及財務成本等多方面的影響。

第一，發行減記型資本工具將不會攤薄原有股東的權益。該工具的票息支付完全由銀行決定，銀行有權在一定情況下取消支付，并不進行票息累積。但由于存在股息制動機制，若取消票息支付，則銀行在當年應同時取消對普通股股東的分紅。此類資本工具的產品設計需要在滿足合規性監管要求的前提下，進行成本收益分析，最終實現股東利益最大化。

第二，新型資本工具的發行在夯實銀行資本質量的同時，還將有助于改善銀行的總體財務狀況。一是該工具在會計處理上被記為負債，可以享受稅前利息抵扣的優惠，從而大幅降低發行成本，對凈利潤有正面影響；二是由于該工具不影響資產負債表中的所有者權益，因此不會降低全行的ROE水平；三是相比普通股融資的高成本，新型資本工具的融資成本平均可降低8至10個百分點。

4.研究新型資本工具發行條款，明確發行地點和發行規模等問題

為做到風險收益匹配，新型資本工具產品應通過情景假設和預測分析等方式，確定合理的利率水平，具體發行條款不僅應符合監管標準，也要結合銀行業的實際情況。

首先，新型資本工具的創設時機應充分考慮市場環境、監管環境等外界因素。在不同的市場環境下發行新型資本工具可能會有截然不同的效果，投資者對新型資本工具的反應亦不同。在試點市場的選擇上，建議境內市場與境外市場、銀行間市場與交易所市場同步推進。